Concepto Liquidación
Introducción
La opción Concepto de Liquidación permite administrar los conceptos que se utilizan en los procesos de liquidación de haberes y liquidación de aportes.
Cada concepto representa un ítem que puede intervenir en el cálculo de la liquidación, como horas básicas, sueldo mensual, antigüedad, presentismo, aportes, retenciones, contribuciones, asignaciones u otros conceptos definidos por la empresa.
La configuración de cada concepto determina cómo se calcula, en qué orden se liquida, cómo se clasifica, qué cuenta contable utiliza, si se muestra en recibos, si aplica por convenio, si participa en liquidaciones por centro de costo y cómo se informa en el Libro de Sueldos Digital.
Esta opción es una de las parametrizaciones principales del módulo, ya que los conceptos definidos en esta pantalla son utilizados por el sistema para calcular y exponer los importes de la liquidación.
Ubicación en el sistema
Módulo: Liquidación de Haberes
Listado: Archivos
Opción: Concepto Liquidación
Funcionamiento
La opción Concepto de Liquidación permite crear, consultar, modificar, copiar y eliminar conceptos utilizados por el sistema durante la liquidación.
Cada concepto contiene datos generales de identificación, parámetros de cálculo, fórmulas, configuraciones por convenio, condiciones de inclusión o exclusión, comportamiento en recibos y configuraciones relacionadas con centro de costo y Libro de Sueldos Digital.
Desde esta opción se puede:
- consultar los conceptos de liquidación registrados;
- crear nuevos conceptos;
- modificar conceptos existentes;
- copiar conceptos para crear nuevos registros a partir de una configuración previa;
- definir fórmulas de cálculo;
- configurar fórmulas específicas por convenio;
- establecer inclusiones o exclusiones por tipo de liquidación;
- configurar la información del concepto para Libro de Sueldos Digital;
- validar la sintaxis de las fórmulas;
- consultar el seguimiento de cambios realizados sobre cada concepto.
Listado de conceptos de liquidación
Al ingresar a la opción, el sistema muestra una grilla con los conceptos de liquidación registrados.
La grilla incluye los siguientes datos:
- Código: identificador del concepto de liquidación.
- Descripción: nombre o detalle del concepto.
- Tipo de Concepto: clasificación funcional del concepto. Los tipos de concepto estan definidos en Tipo Concepto de Liquidacion, para mas informacion sobre cada uno, acceda a esta página.
- Importe: valor fijo configurado para el concepto, cuando corresponde.
- Porcentaje: porcentaje configurado para el concepto, cuando corresponde.
- Orden de Liquidación: orden en el que el sistema calcula y visualiza el concepto.
Desde el listado es posible consultar, editar o eliminar los registros existentes, según los permisos del usuario y las restricciones del sistema.
Alta y edición de conceptos de liquidación
La opción permite crear nuevos conceptos de liquidación o modificar conceptos ya existentes.
Para crear un nuevo concepto, se debe presionar el botón Nuevo (F7) 
. El sistema abre una pantalla de carga donde se completan los datos generales, las fórmulas y las configuraciones asociadas al concepto.
Para modificar un concepto existente, se puede acceder desde el registro de la grilla o utilizar la acción de edición disponible en el listado.
La pantalla de alta y edición se organiza principalmente en las siguientes secciones:
- General: contiene los datos principales del concepto, como código, descripción, tipo de concepto, importe, porcentaje, orden de liquidación, cuenta contable y código de empresa.
- Fórmula: permite definir la lógica de cálculo del concepto mediante factor multiplicador, base imponible, fórmula por defecto, variables auxiliares y otras expresiones.
- Fórmulas del Convenio: permite configurar fórmulas específicas para determinados convenios.
- Liquidaciones por Obra: permite definir si el concepto interviene en liquidaciones por centro de costo u obra.
- Opciones adicionales: permiten configurar exclusiones, Libro de Sueldos Digital, copia del concepto, seguimiento y validación de fórmulas.
Una vez completados o modificados los datos, se debe presionar Guardar para registrar los cambios.
Solapa General
La solapa General reúne la información principal del concepto de liquidación.
Desde esta sección se definen los datos identificatorios del concepto, su clasificación, valores base, orden de cálculo y visualización, cuenta contable asociada y datos complementarios utilizados por la liquidación.
Código
Permite identificar el concepto de liquidación dentro del sistema.
Este dato funciona como código de referencia del concepto y se utiliza para localizarlo, invocarlo en fórmulas, configurarlo en exclusiones o relacionarlo con otros procesos del módulo.
Descripción
Permite indicar el nombre o detalle del concepto de liquidación.
La descripción es utilizada para identificar el concepto en listados, liquidaciones, recibos y reportes relacionados.
Tipo de Concepto
Permite clasificar funcionalmente el concepto de liquidación.
El tipo de concepto se define previamente en la opción Tipo Concepto de Liquidación y permite agrupar conceptos según su comportamiento funcional, como remunerativos, no remunerativos, aportes, retenciones, contribuciones patronales, asignaciones, provisiones u otras categorías.
El tipo de concepto no modifica la fórmula definida para el concepto, pero determina cómo se clasifica y en qué bloque funcional se considera. Por ejemplo, un concepto de tipo Contribuciones Patronales se liquida dentro de cargas sociales.
Importe
Permite definir un valor fijo asociado al concepto.
Este valor puede utilizarse en fórmulas mediante la variable @CONLIQIMP.
Porcentaje
Permite definir un porcentaje asociado al concepto.
Este valor puede utilizarse en fórmulas mediante la variable @PORCE.
Orden de Liquidación
Permite definir el orden en que el sistema calcula y visualiza el concepto.
El orden se aplica de forma ascendente y afecta tanto a la liquidación de haberes como a la liquidación de aportes.
Este dato es importante porque algunos conceptos pueden depender de importes calculados previamente. En esos casos, el concepto dependiente debe tener un orden posterior al concepto que necesita tomar como base.
Cuenta Contable
Permite asociar una cuenta contable al concepto de liquidación.
Esta cuenta funciona como cuenta base del concepto para los procesos contables. Si no existe una configuración más específica en otra funcionalidad, el sistema utiliza la cuenta definida en este campo para la generación contable correspondiente.
Código Empresa
Permite asociar un código de empresa al concepto de liquidación, cuando corresponde.
Fórmula
La sección Fórmula permite definir la lógica de cálculo del concepto de liquidación.
Desde esta sección se configuran las expresiones que el sistema utilizará para calcular el concepto, incluyendo factor multiplicador, base imponible, fórmula general, variables auxiliares, referencia por fórmula, fecha de aplicación y fórmula informativa.
Factor Multiplicador
Permite definir una fórmula auxiliar asociada al factor multiplicador del concepto.
El resultado de este campo puede ser utilizado dentro de otras fórmulas mediante la variable @FACTMULT.
Este valor puede representar unidades, cantidades, días, horas u otro factor necesario para el cálculo del concepto, según la lógica definida.
Base Imponible
Permite definir la base de cálculo del concepto.
El resultado de este campo puede ser utilizado dentro de otras fórmulas mediante la variable @BASIMP.
La base imponible puede estar definida como un valor fijo, una variable, una función o una expresión más compleja, según el comportamiento requerido para el concepto.
Fórmula por Defecto
Permite definir la fórmula general utilizada para calcular el concepto de liquidación.
Esta fórmula se aplica para todos los convenios, salvo que exista una fórmula específica configurada en la sección Fórmulas del Convenio para el convenio correspondiente.
Cuando existe una fórmula específica por convenio, el sistema utiliza esa fórmula en lugar de la fórmula por defecto, para ese convenio en especifico.
Si la Fórmula por Defecto se informa en 0, el cálculo del concepto debe definirse mediante las fórmulas correspondientes en la sección Fórmulas del Convenio.
La fórmula por defecto puede utilizar valores definidos en otros campos del concepto, como:
- @FACTMULT: resultado del campo Factor Multiplicador.
- @BASIMP: resultado del campo Base Imponible.
- @VAR1: resultado del campo Variable 1.
- @VAR2: resultado del campo Variable 2.
De esta forma, el concepto puede dividir su lógica de cálculo en partes reutilizables y luego combinarlas en la fórmula principal.
Variable 1
Permite definir una expresión auxiliar dentro del concepto.
El resultado de este campo puede ser utilizado en otras fórmulas mediante la variable @VAR1.
Esta opción se utiliza para evitar repetir expresiones dentro de la configuración del concepto y facilitar la lectura de las fórmulas.
Variable 2
Permite definir una segunda expresión auxiliar dentro del concepto.
El resultado de este campo puede ser utilizado en otras fórmulas mediante la variable @VAR2.
Al igual que Variable 1, permite reutilizar cálculos intermedios dentro de la lógica del concepto.
Referencia por fórmula
Permite definir mediante fórmula la referencia o descripción que se mostrará para el concepto en el recibo de sueldo.
Cuando la opción Referencia por fórmula está marcada, el sistema utiliza la expresión definida en este campo para armar la referencia del concepto.
Esta configuración permite construir referencias dinámicas, por ejemplo combinando la descripción del concepto con datos específicos como obra social, centro de costo u otra información asociada.
Fecha Aplicación
Permite definir la fecha que el sistema tomará como referencia para considerar el valor liquidado del concepto en cálculos posteriores.
Esta fecha es relevante en procesos donde el importe liquidado debe imputarse a un período distinto al de la carga o liquidación actual.
Un caso de uso importante es el cálculo del SAC, donde el sistema toma los valores liquidados según su fecha de aplicación para determinar la mayor remuneración correspondiente.
Esta fecha de aplicación puede ser modificada dentro de la liquidación de haberes, esta es la que se usa como base en caso de no modificarla o agregarlo.
Generalmente lo usamos para ajustes de meses anteriores.
Fórmula Concepto Informativo
Permite definir una fórmula asociada a cálculos informativos del concepto.
Esta configuración se utiliza principalmente para información relacionada con contribuciones o datos complementarios de la liquidación.
Fórmulas del Convenio
La sección Fórmulas del Convenio permite definir fórmulas específicas para determinados convenios.
Esta configuración se utiliza cuando el cálculo de un concepto varía según el convenio del empleado.
Cuando existe una fórmula configurada para el convenio correspondiente, el sistema utiliza esa fórmula en lugar de la Fórmula por Defecto.
Si no existe una fórmula específica para el convenio del empleado, el sistema utiliza la Fórmula por Defecto del concepto.
Cuando la Fórmula por Defecto se informa en 0, el cálculo del concepto debe definirse mediante fórmulas específicas por convenio. Aquellos convenios que no esten especificados no liquidaran el concepto si la formula por defecto es 0.
Desde esta sección es posible:
- agregar una nueva fórmula por convenio;
- editar fórmulas existentes;
- eliminar fórmulas configuradas, según permisos del usuario.
Alta de fórmula por convenio
Para agregar una fórmula por convenio, se debe presionar Nuevo dentro de la sección Fórmulas del Convenio.
El sistema abre una pantalla donde se debe seleccionar el convenio correspondiente e ingresar la fórmula aplicable a ese convenio.
Una vez completados los datos, se debe presionar Guardar para registrar la fórmula.
Liquidaciones por Obra
La sección Liquidaciones por Obra permite configurar el comportamiento del concepto cuando interviene en liquidaciones asociadas a centros de costo u obras.
Esta configuración define si el concepto debe considerarse en la liquidación por centro de costo y cómo debe trasladarse al recibo correspondiente.
Liquidar por Centro de Costo
Indica que el concepto debe incluirse en la liquidación por centro de costo.
Cuando esta opción está marcada, el sistema incluye el concepto en la liquidación de centro de costo, calculando las horas y asignándolas a los centros de costo u obras correspondientes.
Anexa a liquidación Centro de Costo
Indica que el concepto debe trasladarse al recibo del centro de costo tomando el valor neto correspondiente.
Para esto, el sistema considera el importe del concepto y lo ajusta aplicando el criterio:
importe del concepto × (1 - porcentaje de descuentos)
Opciones de comportamiento del concepto
Dentro de la configuración del concepto se incluyen distintas opciones que permiten definir cómo debe comportarse durante la liquidación, la visualización y los procesos asociados.
No Incluir en Recibos
Indica que el concepto no debe mostrarse en los recibos.
Cuando esta opción está marcada, el concepto no se expone en el recibo de sueldo.
Incluir por Persona
Indica que el concepto se utilizará cuando se encuentre asociado al empleado.
Esta opción permite que el concepto se aplique en función de la configuración particular del empleado.
Incluir solo C. Costo
Indica que el concepto se utilizará en liquidaciones asociadas a centro de costo.
Interviene en Liquidación de Aportes
Campo disponible dentro de la configuración del concepto.
Actualmente no tiene operatividad vigente y queda identificado como un campo a revisar para su eventual eliminación del sistema.
Exclusiones
La opción Exclusiones permite configurar en qué tipos de liquidación debe incluirse o excluirse el concepto.
Al presionar el botón Exclusiones, el sistema abre una ventana donde se visualizan los tipos de liquidación disponibles y se puede definir el comportamiento del concepto para cada uno.
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La configuración se organiza en dos criterios:
- Incluido en: permite indicar los tipos de liquidación en los que el concepto debe aplicarse.
- Excluido en: permite indicar los tipos de liquidación en los que el concepto no debe aplicarse.
Para que un concepto se liquide de base en un tipo de liquidación, debe estar incluido para ese tipo. Si no se configura su inclusión en ningún tipo de liquidación, el concepto no se liquida automáticamente para esa liquidación.
Esta configuración permite controlar que determinados conceptos se apliquen solo en liquidaciones específicas, como mensual, quincenal, final, SAC, vacaciones, ajustes u otros tipos definidos en el sistema.
Una vez configuradas las inclusiones o exclusiones, se debe confirmar la selección para que los cambios queden registrados.
Configuración Libro de Sueldos Digital
La opción Libro sueldo permite configurar cómo debe informarse el concepto de liquidación en el Libro de Sueldos Digital.
Al presionar el botón Libro sueldo, el sistema abre una ventana de configuración asociada al concepto seleccionado.
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En esta configuración se definen datos como:
- Código: identificador del concepto.
- Descripción: nombre o detalle del concepto.
- Código ARCA: código oficial asociado al concepto para su información en el Libro de Sueldos Digital.
- Unidad: unidad de medida utilizada para informar el concepto.
- Subsistemas: permiten indicar en qué subsistemas debe considerarse el concepto, diferenciando aportes y contribuciones.
Los subsistemas disponibles incluyen, entre otros:
- SIPA
- INSSJyP
- Obra Social
- FSR
- RENATRE
- AAFF
- FNE
- LRT
- Reg. dif.
- Reg. esp.
La configuración permite indicar si el concepto debe informarse en cada subsistema como Aporte o como Contribución, según corresponda.
Una vez completada o modificada la información, se debe presionar Guardar para registrar los cambios.
Testear fórmulas
La opción Testear Fórmulas permite validar la sintaxis de las fórmulas configuradas en el concepto de liquidación.
Al ejecutar esta acción, el sistema revisa las fórmulas definidas en el concepto y muestra un mensaje indicando si la validación fue correcta o si existe algún error de sintaxis.
Esta validación permite detectar errores en la escritura de fórmulas antes de utilizar el concepto en una liquidación.
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Copiar concepto
La opción Copiar permite crear un nuevo concepto de liquidación a partir de la configuración de un concepto existente.
Al utilizar esta acción, el sistema abre una pantalla de alta con los datos del concepto original copiados. El usuario debe informar el nuevo código y modificar la descripción o los datos necesarios para diferenciar el nuevo concepto.
Una vez confirmada la operación, se genera un nuevo concepto con la configuración copiada.
Esta opción permite reutilizar configuraciones existentes cuando se necesita crear un concepto similar, evitando cargar nuevamente toda la información desde cero.
Seguimiento
La opción Seguimiento permite consultar el historial de cambios realizados sobre el concepto de liquidación.
Desde esta acción se puede revisar la evolución del registro a lo largo del tiempo, identificando modificaciones efectuadas sobre su configuración.
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Acciones disponibles
Desde el listado de Concepto de Liquidación, el sistema permite realizar las siguientes acciones:
- Nuevo (F7): permite crear un nuevo concepto de liquidación.
- Editar: permite modificar la configuración de un concepto existente.
- Eliminar: permite eliminar uno o más conceptos, según permisos y restricciones del sistema.
- Buscar / Búsqueda avanzada: permite localizar conceptos específicos dentro del listado.
- Actualizar: refresca la información mostrada en pantalla.
- Imprimir: permite obtener una salida impresa del listado.
- Exportar: permite exportar la información del listado en los formatos disponibles del sistema.
- Ayuda: permite acceder a la ayuda asociada a la opción.
- Cerrar (F12): permite salir de la pantalla.
Dentro de la pantalla de alta o edición también se encuentran disponibles las siguientes acciones:
- Guardar: registra los datos cargados o modificados en el concepto.
- Copiar: permite crear un nuevo concepto a partir de la configuración del concepto actual.
- Exclusiones: permite configurar en qué tipos de liquidación se incluye o excluye el concepto.
- Libro sueldo: permite configurar la información del concepto para Libro de Sueldos Digital.
- Testear Fórmulas: valida la sintaxis de las fórmulas configuradas.
- Seguimiento: permite consultar el historial de cambios del concepto.
- Nuevo, dentro de Fórmulas del Convenio: permite agregar una fórmula específica para un convenio.
- Editar / Eliminar, dentro de Fórmulas del Convenio: permite modificar o quitar fórmulas configuradas para convenios específicos.
Consideraciones
Los conceptos de liquidación son una parametrización central del módulo, ya que determinan qué ítems pueden calcularse, mostrarse, contabilizarse o informarse dentro de una liquidación.
El Tipo de Concepto clasifica funcionalmente el concepto y permite ubicarlo dentro del bloque correspondiente, como remunerativos, no remunerativos, aportes, retenciones, contribuciones patronales u otras categorías.
El Orden de Liquidación es relevante para el cálculo, ya que los conceptos se procesan de forma ascendente. Cuando un concepto depende del resultado de otro, debe configurarse con un orden posterior al concepto que necesita tomar como base.
El mismo orden también se utiliza para la visualización de los conceptos en liquidación de haberes y liquidación de aportes.
La Cuenta Contable definida en el concepto funciona como cuenta base para los procesos contables. Si no existe una configuración más específica en otra funcionalidad, el sistema utiliza la cuenta indicada en el concepto.
Los campos Importe y Porcentaje pueden utilizarse dentro de fórmulas mediante las variables @CONLIQIMP y @PORCE.
La Fórmula por Defecto se utiliza como fórmula general del concepto. Si existe una fórmula específica para el convenio del empleado, el sistema utiliza esa fórmula en lugar de la fórmula por defecto,, para ese convenio.
Cuando la Fórmula por Defecto se informa en 0, el cálculo debe definirse mediante las fórmulas configuradas por convenio. Aquellos convenios que no esten especificados no liquidaran el concepto si la formula por defecto es 0.
Las variables auxiliares Variable 1 y Variable 2 permiten simplificar fórmulas extensas y reutilizar expresiones dentro del mismo concepto mediante @VAR1 y @VAR2.
La opción Testear Fórmulas valida la sintaxis de las fórmulas configuradas, pero no reemplaza la revisión funcional del resultado obtenido durante la liquidación.
La configuración de Exclusiones determina en qué tipos de liquidación se aplica el concepto. Si el concepto no se incluye en ningún tipo de liquidación, no se liquida automáticamente.
El campo Interviene en Liquidación de Aportes se encuentra disponible en pantalla, pero actualmente no tiene operatividad vigente.
Relación con otras funcionalidades
Esta opción se relaciona principalmente con: